关于高平市2016年财政预算执行情况和

2017年财政预算草案的报告

一、2016年财政预算执行情况

2016年是实施“十三五”规划的开局之年。一年来，在市委的正确领导下，在市人大的监督下，全体财税干部紧紧围绕办好“两件大事”，实现“两个率先”的战略部署，积极应对各种困难挑战，扎实推进财税体制改革，主动作为、攻坚克难，预算执行平稳向好，财政收支下半年好于上半年，促进了全市经济社会持续健康发展。

（一）一般公共预算

2016年我市一般公共预算收入完成126586万元，占年初预算120097万元的105.4%，增长0.77%，加上上级补助收入111113万元、调入资金13669万元、上年滚存结余10476万元，动用预算稳定调节基金7251万元，地方政府置换债券7200万元，收入来源总计276295万元。2016年我市一般公共预算支出265293万元，增长0.78%。加上上解上级支出2662万元、补充预算稳定调节基金159万元，债务还本支出7200万元，全年支出总计275314万元。收支相抵，一般公共预算滚存结余981万元，均为有专项用途资金结转下年使用。

各类支出项目执行情况是：

（1）一般公共服务支出16188万元；

（2）公共安全支出10864万元；

（3）教育支出47945万元；

（4）科学技术支出799万元；

（5）文化体育与传媒支出6182万元；

（6）社会保障和就业支出49796万元；

（7）医疗卫生与计划生育支出37714万元；

（8）节能环保支出3482万元；

（9）城乡社区支出24266万元；

（10）农林水支出35169万元；

（11）交通运输支出2911万元；

（12）资源勘探信息等支出6154万元；

（13）商业服务业等支出2119万元；

（14）金融支出52万元；

（15）国土海洋气象等支出7249万元；

（16）住房保障支出7958万元；

（17）粮油物资储备支出284万元；

（18）债务付息支出658万元；

（19）其他支出5503万元。

（二）政府性基金预算

2016年我市政府性基金预算收入总计35785万元。其中：

当年政府性基金预算收入8534万元，上级基金预算补助收入1893万元，地方政府专项债券收入10000万元，上年结余收入15358万元。

2016年我市政府性基金预算支出24778万元。

各类支出项目执行情况是：

（1）文化体育与传媒支出60万元；

（2）社会保障和就业支出187万元；

（3）城乡社区支出23076万元；

（4）债务付息支出153万元；

（5）其他支出1302万元。

此外，2016年政府性基金预算调入一般公共预算3669万元，结转下年支出7338万元，其中专项债券资金结转6500万元。

（三）社保基金

2016年全市社会保险基金收入81919万元，为预算的98%，加上上年滚存结余115372万元，收入总计197291万元。支出69907万元，为预算的101%。滚存结余127384万元。其中：

企业养老保险基金收入为25698万元，支出26451万元，滚存结余74203万元。

机关事业社会养老保险基金收入为22244万元，支出18707万元，滚存结余10307万元。

城乡居民养老保险基金收入为14788万元，支出8822万元，滚存结余34735万元。

新型农村合作医疗基金收入为19189万元，支出15927万元，滚存结余8139万元。

（四）财政专户资金

2016年财政专户资金收入971万元，加上上年滚存结余71万元，收入总计1042万元。财政专户资金支出847万元。滚存结余195万元。

（五）政府性债务

截至2016年底，我市政府性债务余额为75593万元，其中：负有偿还责任的债务74597万元，负有担保或救助责任的债务996万元。2016年我市政府性债务管理工作已逐步走上法制化、规范化轨道，债务管理制度和债务风险预警机制已初步建立，政府性债务规模总体可控，债务总量在上级财政部门核定的债务限额之内。

二、2016年主要工作回顾

2016年是财政收支极为困难的一年，预算平衡难度很大。面对严峻的财政收入形势和支出压力，财税部门在市委的坚强领导下，紧紧围绕“保工资、保运转、保民生”的目标，积极发挥财政职能作用，深入推进财政改革创新，着力保障民生改善。主要做了以下几方面工作：

（一）深入推进财政改革，加快建设现代财政制度。一是深入贯彻落实新《预算法》，实事求是，预算编制量力而行，农业、教育、科技等方面不再实行支出同财政收支增幅或生产总值挂钩。二是强化结转结余资金清理，回收存量资金，盘活用好闲置、沉淀财政资金，2016年收回存量资金12705万元，全部按规定统筹使用于民生及重点工程建设领域。三是增强政府投资与社会资本合作，推广PPP模式，积极推进政府向社会力量购买服务，引导社会资本投向公共服务、市政公用、生态保护等领域。四是加强和规范政府债务管理，防止财政风险扩散，提高地方债券资金使用效率。五是切实为企业发展减负，及时跟进“营改增”改革，认真执行各项结构性减税和税收优惠政策。

（二）切实保障改善民生，大力促进社会事业发展。一是教育方面，全年支出4.8亿元，提高了城乡义务教育学校经费定额标准，继续保障普通高中国家助学金和“两免一补”，重点完善了高平一中新校区基础设施建设。二是社会保障和就业方面，全年支出5亿元，主要保障城乡低保、五保对象、贫困残疾人、精神病患者等重点优抚对象的基本生活，支持创业服务体系建设、职业技能培训等。三是医疗卫生和计划生育方面，全年支出3.8亿元，提高了基本公共卫生服务和城乡居民医疗保险补助标准，支持市人民医院集团住院部、医技综合楼建设，完成了三甲、永禄、石末等基层医疗卫生机构的改扩建项目。四是农林水方面，全年支出3.5亿元，重点推进易地扶贫搬迁、美丽乡村、新增粮食产能等项目，深入开展一事一议财政奖补工作，保障农村公益事业建设。

（三）落实积极财政政策，着力支持重点工程建设。一是积极争取地方政府债券资金。争取地方政府专项债券1亿元，用于支持城市集中供热二期工程。申请置换债券7200万元，提前置换偿还中小学校安工程国家开发银行贷款，降低了贷款成本。二是积极支持PPP模式。有效拓宽融资渠道，缓解财政支出压力。三是统筹资金保障重点工程建设。全年投入2亿元以上，支持了神农北路延伸、精卫路南延、丹河市区段绿化提升等重点工程建设，完善了城乡基础设施。

（四）提升财政管理水平，推进依法科学高效理财。一是强化财政监督管理，健全内控制度和问责机制，提升财政管理水平，提高财政监督效果。二是实施全面规范的预算公开制度，明确了预决算公开的范围、格式和工作流程，细化了预决算信息公开的内容。对全市及各预算单位的预决算情况，全面、及时地在门户网站进行公开。三是充分发挥信息技术在财政改革发展中的“助推器”作用，大力推进财政集中收付业务系统建设。全面推进财政内网身份认证及权限管理，提升信息安全保障能力和整体防护水平，确保财政资金及信息系统安全。

2016年全市财政预算执行情况总体良好，基本实现了财政工作的均衡发展。同时我们也应清醒地认识到财政工作仍然面临着不少困难。一是税收收入持续低位徘徊，增长乏力，非税收入大幅减少，财政增收难度加大。二是财政供养人员调资提标、社会保障提标、养老保险改革资金缺口、脱贫攻坚等刚性支出不断增长，财政收支矛盾进一步凸显。三是城市基础建设、生态环境改善、公益事业发展等重点工程项目建设资金筹集方式急需破题。四是财政改革有待进一步深化，财政管理水平需要继续提升。这些问题我们将在今后的工作中积极采取措施，认真加以解决。

三、2017年财政预算草案

根据市委六届二次全会暨全市经济工作会议确定的2017年我市经济社会发展的总体要求，结合当前经济财政形势，2017年财政工作及预算安排的指导思想是：全面贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，紧紧围绕办好“两件大事”，实现“两个率先”战略部署，着力加快创新驱动、转型升级，着力保障和改善民生，财政预算安排体现“紧日子、保基本、调结构、保战略”的要求，加强财政收支管理，深化财税体制改革，为不断塑造高平美好形象、逐步实现高平振兴崛起提供财力保障。

2017年预算安排的基本原则：一是收入预期目标安排坚持实事求是、积极稳妥，既考虑全市支出实际，又与经济社会发展水平相适应，适度增长；二是强化财政资金统筹使用，整合各类财政资金，盘活存量，用好增量，保障市委、市政府确定的重大战略和重点领域；三是支出预算按照“保工资、保运转、保民生、保发展”顺序依次安排；四是发挥财政资金“四两拨千斤”作用，撬动和吸引社会资本，投资重点工程项目；五是坚持绩效优先的原则，将有限的资金用在急需的项目上，提高财政资金的使用效率。

根据上述指导思想和原则，结合我市经济社会发展实际，2017年我市预算安排如下：

（一）一般公共预算

2017年，我市一般公共预算收入预期为129118万元，增长2%。加上级补助收入64214万元、上年滚存结余981 万元、调入资金17558万元、使用预算稳定调节基金159万元、债券资金收入20000万元，减去上解上级支出3175万元，收入预期总计为228855万元。

根据财力和支出实际需要，2017年一般公共预算支出拟安排228855万元。比上年预算安排的220000万元增长4%。

具体到各类支出项目是：

（1）一般公共服务支出安排14938万元，增长24.29%；

（2）公共安全支出安排5882万元，下降24.43%；

（3）教育支出安排51711万元，增长1.52%；

（4）科学技术支出安排2116万元，增长0.76%；

（5）文化体育与传媒支出安排4642万元，增长6.15%；

（6）社会保障和就业支出安排39790万元，增长12.65%；

（7）医疗卫生与计划生育支出安排33109万元，增长5.53%；

（8）节能环保支出安排2365万元，增长4.42%；

（9）城乡社区支出安排19815万元，增长53.78%；

（10）农林水支出安排30444万元，增长3.48%；

（11）交通运输支出安排2000万元，增长2.46%；

（12）资源勘探信息等支出安排2100万元，下降18.16%；

（13）商业服务业等支出安排507万元，增长4.32%；

（14）金融支出安排32万元，增长6.67%；

（15）国土海洋气象等支出安排3196万元，下降60.56%；

（16）住房保障支出安排6981万元，下降12.52％；

（17）粮油物资储备支出安排308万元，下降39.01%；

（18）债务付息支出869万元，增长32.07%；

（19）其他支出安排5050万元，下降15.83%；

（20）预备费3000万元。

（二）政府性基金预算

2017年我市政府性基金预算收入预期为25712万元。其中，国有土地出让金收入22010万元，国有土地收益基金收入2200万元，城市基础设施配套费收入502万元，污水处理费收入500万元，城市公用事业附加收入500万元，加上上级提前下达的专项资金515万元和上年结余7338万元，减去调出资金12000万元，当年可用政府性基金共计21565万元。

当年政府性基金预算支出拟安排21565万元。

具体到各类支出项目是：

（1）社会保障和就业支出6万元；

（2）城乡社区支出20736万元；

（3）债务付息支出264万元；

（4）其他支出559万元。

（三）社保基金预算

2017年我市社会保险基金预算收入预计91878万元，其中，保险缴费收入40312万元，财政补贴收入36257万元，上级补助收入10116万元，利息收入4116万元，其他收入550万元，转移收入527万元。预算支出拟安排79779万元。社保基金预计滚存结余135268万元。其中：

企业养老保险基金收入预计31896万元，预算支出拟安排30130万元，年末预计滚存结余75263万元。

机关事业单位基本养老保险基金收入预计22122万元，预算支出拟安排18683万元，年末预计滚存结余13746万元。

城乡居民养老保险基金收入预计15800万元，预算支出拟安排9314万元，年末预计滚存结余40132万元。

新型农村合作医疗基金收入预计22060万元，预算支出拟安排21652万元，年末预计滚存结余6127万元。

（四）国有资本经营预算

2017年我市国有资本经营预算预期收入5558万元，根据支出实际需要，计划调入一般公共预算统筹使用。

（五）盘活存量资金情况

按照国务院办公厅《关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》和财政部《关于加强地方预算执行管理激活财政存量资金的通知》精神，继续加大清理盘活各部门各单位以前年度结余资金，全年预计可清理盘活15000万元以上，除需要继续按原项目原用途支出的资金外，其余资金全部统筹安排，并将使用情况及时向市人大常委会汇报。

（六）“三公”经费预算情况

2017年我市使用财政拨款安排的“三公”经费预算1762万元，比上年预算减少207万元，下降10.5%。其中：公务接待费452万元，下降2.6%；公务用车购置及运行维护费1310万元，下降13%。

四、撸起袖子加油干，扎实做好2017年财政工作，向全市人民交出一份合格的“答卷”

2017年全市上下要进一步树立“紧日子”的思想，必须做好打持久战的准备，大力压减不必要的支出，清理政策到期和绩效差的支出项目，注重顶层设计，系统谋划，集中力量办好事关全局、事关长远、事关民生的大事。

（一）狠抓财政收支管理，切实提高财政运行质量。依法组织财政收入，加大税收征管力度，规范征缴非税收入，做到应收尽收，足额缴库。坚决防止和纠正收取“过头税”、乱收费和采取“空转”方式虚增财政收入的行为。调整优化财政资金拨付流程，切实加快财政支出进度。对支出进度慢的部门，减少下半年支出安排，对支出进度缓慢的项目，调减预算指标。严格预算执行管理，加强预算约束，做到无预算不支出。发挥财政杠杆作用，用好用足金融创新和政府购买服务等相关政策，积极争取上级资金，吸引金融资本和社会资金，为高平社会经济持续健康发展提供尽可能多的财力保障。

（二）落实积极财政政策，推进创新驱动、转型升级。全面落实减税降费政策。强化放水养鱼意识，继续落实并完善营改增试点和其他减负政策。进一步清理规范基金和收费，切实减轻企业负担。充分发挥财政宏观调控作用。重点扶持开发区基础设施建设、人才引进和创业就业。推进文化旅游产业发展。进一步完善景区配套设施建设，提升景区生态效应、旅游效应，努力营造清新舒适的旅游环境。通过各项旅游惠民活动，提升我市旅游的知名度和美誉度。

（三）加大“三农”投入力度，全力做好脱贫攻坚。全面落实国家和省市各项强农惠农富农政策。改革财政支农投入使用机制，财政支农资金向农业转型升级和提高质量效益倾斜。增强财政资金吸引带动效应，形成政府投资和社会资本协同投入“三农”的格局。继续支持农田水利建设，加大农村饮水安全保障。推进一事一议财政奖补和美丽乡村建设。支持推进农业供给侧结构性改革，大力发展农村电子商务、休闲农业、乡村旅游等新产业新业态。加快推进脱贫攻坚，全力支持精准扶贫。加大涉农资金统筹整合力度，加快贫困人口易地扶贫搬迁、采煤沉陷区治理和农村危房改造，继续支持光伏发电和特色产业扶贫，带动贫困户增收。加大城乡人居环境、环境保护、基础设施等薄弱环节的支持力度。

（四）优先保障基本民生，努力增进人民群众福祉。统筹民生改善和经济发展，下大力气做好兜底性、基础性和发展性民生工作。健全完善社会保障制度，提高退休人员养老金标准。城乡居民医疗保险财政补助标准由420元/年提高到450元/年，基本公共卫生服务财政补助标准由人均45元/年提高到50元/年。巩固和完善公立医院综合改革，加快医疗卫生体制改革步伐，推进医疗卫生与养老服务相结合，扩大政府购买基本健康养老服务。进一步完善社会救助体系，落实困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度。继续对高龄与失能老年人发放补贴。

（五）加强财政自身建设，打造高素质的干部队伍。加强学习提素质。要建立完善学习制度，加强思想教育和业务培训，着力提升财政干部的综合素质和能力，增强为国理财、为民服务的本领。聚财理财强业务。要按照依法理财的要求，聚焦预算管理、国库支付、财政评审、政府采购等核心业务环节，依托信息化办公平台，把法规要求和理财规范与具体业务融合，贯彻执行到工作的各个环节。要积极推进会计人员规范化管理，形成良好的会计从业秩序。廉洁自律固根基。要按照从严管党治党的要求，认真履行“两个责任”，严格遵守党纪党规，时刻把纪律和规矩挺在前面，做到财政干部和财政资金“双安全”。抓好班子带队伍。要充分发挥领导干部的模范带头作用、层层立标杆、处处作示范，形成以上率下、上下联动，合力推动财政工作快步向前的局面。