关于高平市2016年财政决算草案的报告
关于高平市2016年财政决算草案的报告
──2017年8月在高平市第六届
人民代表大会常务委员会第九次会议上
主任、各位副主任、各位委员：
高平市第六届人民代表大会第二次会议审查批准了《关于高平市2016年财政预算执行情况及2017年财政预算草案的报告》。现在，高平市2016年财政决算（草案）已经汇编完成，按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和市人大常委会的安排，受市人民政府委托，我向本次人大常委会报告我市2016年财政决算（草案），请予审议。
根据《预算法》有关规定，省、晋城市财政部门对我市2016年财政年终决算进行了批复，与向市第六届人民代表大会第二次会议报告的预算执行情况相比，财政收支及各科目数额没有变化，根据2016年省与地市财政决算办法，在上级补助收入、上解上级支出方面有所微调。
一、2016年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2016年我市一般公共预算收入完成126586万元，占年初预算120097万元的105.4%，同比增长0.77%。2016年我市一般公共预算支出265293万元，比上年的263240万元增支2053万元，同比增长0.78%。
收支平衡情况：
根据上级财政部门的批复，上级补助收入110015万元，较年初向市人大报告的111113万元减少1098万元，主要是由于省对我市的扩权强县发展补助资金减少；上解上级支出1723万元，较向市人大报告的2662万元减少939万元。收支差额由年初向市人大报告的预算执行情况中的预算稳定调节基金159万元弥补。
2016年，我市公共财政预算平衡收入来源为275197万元，其中：1、一般公共预算收入126586万元；2、上级补助收入110015万元（其中：返还性收入6573万元，一般性转移支付收入50156万元，专项补助收入54384万元）；3、上年结余10476万元；4、调入资金13669万元；5、动用预算稳定调节基金7251万元；6、地方政府置换债券7200万元。
2016年，我市公共财政预算平衡支出为275197万元，其中：1、一般公共预算支出265293万元；2、上解支出1723万元；3、债务还本支出7200万元。收支相抵，滚存结余981万元，均为有专项用途资金结转下年使用。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2016年我市政府性基金预算收入总计35785万元。其中：
当年政府性基金预算收入8534万元，上级基金预算补助收入1893万元，地方政府专项债券收入10000万元，上年结余收入15358万元。2016年我市政府性基金预算支出24778万元。
根据上级财政部门的批复，2016年基金预算新增上解上级支出10万元，为专项债券发行费。故基金预算结转下年数由年初向市人大报告的7338万元变动为7328万元。
（三）社保基金收支决算情况
2016年全市社会保险基金收入81919万元，为预算的98%，加上上年滚存结余115372万元，收入总计197291万元。支出69907万元，为预算的101%。滚存结余127384万元。其中：
企业养老保险基金收入为25698万元，支出26451万元，滚存结余74203万元。
机关事业社会养老保险基金收入为22244万元，支出18707万元，滚存结余10307万元。
城乡居民养老保险基金收入为14788万元，支出8822万元，滚存结余34735万元。
新型农村合作医疗基金收入为19189万元，支出15927万元，滚存结余8139万元。
（四）财政专户资金收支决算情况
2016年财政专户资金收入971万元，加上上年滚存结余71万元，收入总计1042万元。财政专户资金支出847万元。滚存结余195万元。
（五）超收收入使用情况说明
2016年我市一般公共预算收入为126586万元，与年初人代会通过的收入预算120097万元相比，超收6489万元，超收收入未建立预算稳定调节基金，而是安排公共预算支出，主要原因是2016年5月起全面推开“营改增”改革试点后，中央和地方增值税分享比例改变，我市分享比例由13.75%提高到27.5%，政策性增收明显。但是，在收入增加的同时，按照国务院《关于印发全面推开营改增试点后调整中央与地方增值税收入划分过渡方案的通知》（国发[2016]26号）的要求，我市需向上级上解7360万元，我市可用财力实际是下降了，为了保障年初人大审议批准的预算项目支出，只能对超收收入安排支出。
二、预算执行中存在的主要问题和措施
2016年是财政收支极为困难的一年，财政工作在艰难中有序推进，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，积极应对各种困难挑战，有力地推动了全市经济社会平稳发展。同时，财政发展面临诸多困难，突出反映在以下几个方面：一是税收收入过分倚重于煤炭产业，产业转型和结构调整带来的财政贡献有待提高；二是非税收入占比居高不下，近年来通过资源价款非即期收入调整入库的空间急剧收窄，组织收入的难度明显增大；三是刚性支出不断提标，可用财力回旋余地越来越小，要保持公职人员工资、医疗卫生、社会保障等刚性支出较快增长，财政收支平衡的难度极大。
主任、各位副主任、各位委员，下一步，我们将认真落实市委、市政府各项决策部署，深入推进预算管理制度改革，加快推动建立全面规范、公开透明的预算管理制度。一是着力培植税源，不断推动项目建设，扶持企业发展，做大做强财源税源，努力提高财政收入质量；二是继续实行积极的财政政策，发挥保民生、兜底线的作用；三是持续加大盘活存量资金力度，合理统筹调度资金，为高平的社会经济发展筹措尽可能多的资金；四是规范举债融资行为，防范化解财政金融风险，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。
以上为2016年我市财政决算（草案），请予审查批准。
谢谢大家！
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