关于高平市2019年财政决算草案的报告

2019年是新中国成立70周年，也是落实“六创赶考、三年答卷”拓展新局的攻坚之年。在市委市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，全市各部门深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入学习习近平总书记视察山西重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，扎实推进财税体制改革，开拓进取，攻坚克难，保持了社会经济健康稳定发展，全市财政决算总体情况良好。

一、2019年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2019年我市一般公共预算收入完成220392万元，占年初预算205298万元的107.35%，同比增长14.87%。2019年我市一般公共预算支出406240万元，比上年的342178万元增支64062万元，同比增长18.72%。

1.收支及平衡情况。根据上级财政部门的批复，2019年我市公共财政预算平衡收入来源为452436万元，其中：一般公共预算收入220392万元，上级补助收入163548万元（返还性收入-4003万元、一般性转移支付收入113475万元、专项补助收入54076万元），再融资债券资金7000万元，动用预算稳定调节基金34252万元，调入资金27244万元。2019年我市公共财政预算平衡支出为452436万元，其中：一般公共预算支出406240万元，上解支出6165万元，债务还本支出7200万元，安排预算稳定调节基金32821万元，结转下年支出10万元。

2.重点支出资金使用情况。从支出决算的具体情况看，各项重点支出保障有力。其中，教育支出67912万元，科技支出5373万元，文化旅游体育与传媒支出11165万元，社会保障和就业支出59178万元，卫生健康支出47107万元，节能环保支出26123万元，城乡社区支出32515万元，农林水支出57652万元，交通运输支出23228万元，住房保障支出8827万元，灾害防治及应急管理支出3443万元。

3.上年结转资金使用情况。上年未产生结转资金。

4.当年资金结余情况。当年结转下年使用资金10万元，为上级专项创业担保贷款贴息资金。

5.本级预算调整及执行情况。在预算执行过程中，根据当年经济形势和上级补助收入的影响，经报人大常委会同意，收入预算不做调整，将支出预算由315033万元调整为392669万元，增加77636万元。其中：追加上级专项指标67636万元，全部按照上级文件要求安排到相应的专项项目；增加安排预算稳定调节基金10000万元，全部用于重点亟需领域。

6.财政转移支付安排执行情况。上级补助收入163548万元。其中：返还性收入-4003万元，一般性转移支付收入113475万元，专项补助收入54076万元。除专项补助收入中10万元结转下年支出外，其余全部安排支出。

7.预算周转金规模和使用情况。预算周转金25万元，未安排使用。

8.预备费使用情况。安排预备费预算4500万元，全部用于平衡财力。

9.超收收入安排情况，预算稳定调节基金的规模和使用情况。一般公共预算收入超收15094万元，全部用于补充预算稳定调节基金。预算稳定调节基金年初余额34252万元，当年安排使用34252万元，当年建立32821万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

根据上级财政部门的批复，2019年我市政府性基金预算收入总计96369万元。其中：当年政府性基金预算收入67473万元，上级基金预算补助收入896万元，债务转贷收入28000万元。

2019年我市政府性基金预算支出85958万元，调入一般公共预算10380万元，上解地方政府债券发行费31万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2019年我市国有资本经营预算收入3万元，全部调入一般公共预算。

（四）社保基金预算收支决算情况

2019年全市社会保险基金收入72782万元，为预算的75%，加上上年滚存结余177425万元，收入总计250207万元。支出77276万元，为预算的92%，滚存结余172931万元。其中：

2019年企业养老保险基金收入为25513万元，加上上年滚存结余110061万元，收入总计135574万元。支出38451万元，收支相抵，滚存结余97123万元。

2019年机关事业社会养老保险基金收入为27373万元，加上上年滚存结余9033万元，收入总计36406万元。支出为25664万元。收支相抵，滚存结余10742万元。

2019年城乡居民养老保险基金收入为19896万元，加上上年滚存结余58331万元，收入总计78227万元。支出13161万元，收支相抵，滚存结余65066万元。

（五）财政专户资金收支决算情况

2019年财政专户资金收入1035万元，加上上年滚存结余382万元，收入总计1417万元。财政专户资金支出1001万元。滚存结余416万元。

（六）政府性债务情况

2019年我市收到上级下达的政府债券35000万元，其中：再融资一般债券7000万元，用于河西镇中学教学楼、公寓楼加固改造项目6000万元，用于石末中学教学楼、餐厅项目1000万元；专项债券28000万元，用于城市集中供热工程18000万元和土地储备专项10000万元。

截至2019年底，我市政府性债券还本付息9825.05万元，其中：还本7200万元，付息2625.05万元。我市政府性债务余额为102673.19万元，其中：一般债务36473.19万元，专项债务66200万元。政府性债务规模总体可控，在上级下达的政府债务限额之内。

（七）支出政策实施、重大投资项目资金使用及绩效情况

2019年我市坚决落实政府过“紧日子”的要求，大力压减一般性支出，加大盘活存量资金力度，兜实兜牢“三保”支出底线，着力保障重点工程建设。投入4亿元支持市委市政府确定的重点工程建设。其中，投入1.8亿元保障城市集中供热工程，投入1.1亿元保障老城区基础设施维修改造和城中村改造项目，投入1.1亿元保障“四好农村路”、新建路、208国道等道路建设。重点工程的实施进一步改善了城市的整体面貌，扩大了城乡集中供热的范围，方便了周边老百姓的出行，增强了人民群众的幸福感。

二、预算执行中存在的主要问题和措施

2019年全市经济发展稳中向好，财政收入稳步提升，财政支出保障有力，民生事业持续改善，预算执行情况总体良好，完成了年初目标任务。同时我们也应清醒地认识到财政工作仍然面临着不少困难。一是财政收入质量不高，非税收入占比偏高，增长基础尚不稳固，持续稳定增收面临较大压力；二是一些部门存量资金过大，项目支出严重不达进度，不能发挥财政资金使用效益，加强财政绩效管理仍然十分紧迫；三是社会保障就业、卫生健康等刚性支出基数不断提高，环境保护、城市建设、脱贫攻坚等重点领域亟需有效融资，防范财政金融风险需要继续加强；四是财政管理改革有待进一步深化，财政管理水平需要进一步提升。这些问题我们将在今后的工作中积极采取措施，认真加以解决。