关于2019年高平市财政预算调整方案的报告

市六届人民代表大会第四次会议审议通过了2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案后，市政府紧紧围绕市委“六创赶考、三年答卷”发展思路，坚持稳中求进的总基调，加力提效实施积极的财政政策，不折不扣落实减税降费政策，统筹财力保基本促发展，竭力为高平高质量转型发展提供财力支撑。在年度预算执行过程中，受宏观经济形势变化、上级财税政策调整等因素的影响，财政预算收支发生了一些变化，按照“统筹兼顾、收支平衡”的原则，对2019年本级财政预算收支进行调整。

一、一般公共预算调整方案

（一）收入预算调整

市第六届人民代表大会第四次会议批准我市一般公共预算收入为205298万元。由于年初比较充分考虑了减税降费等政策对财政收入的影响，根据当前我市社会经济发展实际状况，预期可以完成年度收入目标，暂不做调整。

根据我市目前财政经济运行状况和上级财政对我市的补助等实际情况，拟将我市一般公共预算财力由315033万元调整为392669万元，增加77636万元。主要有以下两方面调整：

1.截止9月底，上级财政下达我市补助收入148862万元，较年初提前下达的81226万元增加67636万元。其中：一般性转移支付资金90450万元，较年初下达的68888万元增加21562万元；专项转移支付资金62415万元，较年初下达的16341万元增加46074万元。

2.动用预算稳定调节基金10000万元。

（二）支出预算调整

市第六届人民代表大会第四次会议批准我市一般公共预算支出315033万元，在年度预算执行中，我们对年初安排的预算执行情况进行了实时动态跟踪，根据上级工作安排、重点项目实施进度等方面综合考虑，进行适时调整，拟调整为392669万元，增加77636万元。主要有以下三方面调整：

1.新增的上级补助资金67636万元，全部按照上级文件要求安排到相应的专项项目。

2.根据重点工程项目建设进度、人员待遇核实、据实结算等情况，拟调减项目支出2781万元。分别是：爱卫办环境卫生整治工作第二批经费731万元；第二污水处理厂建设1286万元；义务兵优待金264万元；殡仪馆项目建设500万元。

3.按照上级脱贫攻坚、风险防控、脱贫攻坚、乡村振兴等工作部署，拟新增项目支出12781万元。其中：农村四好路项目4469万元,农村人居环境奖补资金1500万元，人武部基础设施建设1294万元，实验中学图书楼、实验楼项目924万元，信用社改制扶持资金3848万元,野川镇易地扶贫搬迁补助资金500万元，乡镇中小学冬季清洁能源改造经费125万元,机构改革成立医保局、退役军人事务局、能源局及文明城市创建等经费121万元。

经过上述预算调整，一般公共预算保持收支平衡。待年度预算执行完毕后，根据年度决算情况，如有结余资金，按规定补充到预算稳定调节基金，并及时向市人大汇报。如果因上级专项资金增减、财政决算政策变动等因素再引起预算调整的，我们将按照相关规定处理，具体情况及时报市人大批准。

二、政府性基金预算调整方案

（一）收入预算调整

市第六届人民代表大会第四次会议批准我市政府性基金预算财力为61093万元。根据我市土地储备出让、上级基金预算补助、政府专项债券等情况，拟将我市政府性基金预算财力调整为100069万元，增加38976万元。主要有以下三方面调整：

1.截止9月底，上级财政下达我市基金预算补助收入681万元，较年初提前下达的105万元增加576万元。

2.根据土地储备出让计划等情况，拟将国有土地使用权出让收入由44500万元调整为62500万元，增收18000万元；国有土地收益基金收入由5500万元调整为7500万元，增收2000万元；城市基础设施配套费收入由600万元调整为1000万元，增收400万元。

3.上级下达我市新增专项债券28000万元,较年初预算的10000万元增加18000万元。

（二）支出预算调整

市第六届人民代表大会第四次会议批准我市政府性基金预算支出61093万元，拟调整为100069万元。主要有以下四方面调整：

1.新增的基金预算补助收入576万元，全部按照上级文件要求拨付相关项目单位。

2.上级下达我市新增专项债券18000万元，拟安排用于土地收储项目10000万元和城市集中供热工程8000万元。

3.调减项目支出7000万元。其中：因19年土地收储项目使用政府专项债券，开发区土地收储项目调减7000万元。

4.根据我市重点工程项目建设等推进情况，拟新增项目支出27400万元。其中：购买增减挂钩结余土地指标15000万元,南城办疙瘩社区城中村改造拆迁补偿7226万元,农村饮水安全配套项目600万元，台湾园展馆项目1000万元，土地出让补偿、拆迁补偿、零星市政维护等费用3574万元。

三、国有资本经营预算调整方案

（一）收入预算调整

根据今年以来的煤炭经济形势，拟保持年初预期的国有资本经营预算收入10000万元不变。

（二）支出预算调整

根据今年的财政总体收支状况，拟保持将国有资本经营预算10000万元调入一般公共预算不变。

四、社保基金预算调整方案

（一）收入预算调整

市第六届人民代表大会第四次会议批准我市社保基金预算收入为90888万元。其中企业养老保险基金收入45237万元，机关事业单位基本养老保险基金收入26815万元，城乡居民养老保险基金收入18836万元。由于社会保险缴费基数调整和缴费比例的改变，拟将我市社保基金预算收入调整为78976万元，调减11912万元。具体为：

1.企业养老保险基金收入调整为35015万元，调减10222万元；

2.机关事业单位基本养老保险基金收入调整为25334万元，调减1481万元；

3.城乡居民养老保险基金收入调整为18627万元，调减209万元。

（二）支出预算调整

市第六届人民代表大会第四次会议批准我市社保基金预算支出安排80249万元。其中企业养老保险基金支出安排42201万元，机关事业单位基本养老保险基金支出安排24891万元，城乡居民养老保险基金支出安排13157万元。根据全年参保人员变动等实际情况，拟将社保基金预算支出调整为82249万元。将机关事业单位基本养老保险基金支出调增2000万元，企业养老保险基金和城乡居民养老保险基金支出不变。

五、地方政府债券情况

新增债券使用情况:2019年上级下达我市专项债券资金28000万元。根据《地方政府专项债券预算管理办法》和我市重点工程推进情况，专项债券资金用于全市集中供热工程18000万元，土地收储项目10000万元。