关于高平市2013年财政预算执行情况及

2014年财政预算草案的报告

一、2013年财政预算执行情况

（一）公共财政预算执行情况

市五届人大三次会议审议通过我市2013年公共财政预算收入预算为136363万元，2013年实际完成126366万元，占预算的92.67%，比2012年119094万元增长6.11%，增收7272万元。分系统看：国税系统完成22997万元，占预算38244万元的60.13%，短收15247万元，比上年的33695万元减少31.75%，短收10698万元；地税系统完成68509万元，占预算81658万元的83.9%，短收13149万元，比上年的70102万元减少2.27%，短收1593万元；财政系统完成34860万元，占年初预算16461万元的211.77%，超收18399万元，比上年15297万元增长127.89%，增收19563万元。在完成的126366万元中税收收入完成86632万元，非税收入完成39734万元。

在上述公共财政预算收入之外，2013年完成上划中央收入194261万元，上划省级收入35753万元，上划晋城市级收入17877万元，上划收入占收入总额的66.24%。

公共财政预算支出220788万元，市本级公共财政预算支出177429万元，补助各乡镇支出43359万元。全市支出主要项目执行情况是：一般公共服务支出11920万元、公共安全支出6645万元、教育支出51425万元、科学技术支出2161万元、文化体育与传媒支出2354万元、社会保障和就业支出34801万元、医疗卫生支出21190万元、环境保护支出4884万元、城乡社区事务支出2298万元、农林水事务支出38765万元、交通运输支出3344万元、资源勘探电力信息等事务支出1323万元、商业服务业等事务支出2139万元、援助其他地区支出225万元、国土资源气象等事务支出32234万元、住房保障支出4779万元、粮油物资储备事务支出196万元、其他支出105万元。

（二）财政收支平衡情况

2013年，我市公共财政预算平衡收入来源为225947万元，其中：1、公共财政预算收入126366万元；2、上级补助收入94627万元（其中：返还性收入6336万元，一般性转移支付收入38585万元，专项补助收入49706万元）；3、上年结余1934万元；4、调入资金3020万元。

2013年，我市公共财政预算平衡支出为225947万元，其中：1、公共财政预算支出220788万元；2、上解支出2612万元；3、债券还本支出1000万元；4、年终结余1547万元，其中，结转下年支出专项1510万元，净结余37万元。

（三）基金预算收支执行情况

2013年我市基金预算收入实现54036万元（其中，煤炭可持续发展基金9900万元、国有土地使用权出让金39535万元），上级基金预算补助10361万元，上年结余20829万元，总计85226万元。

当年基金预算支出64468万元，调出资金3020万元，上解上级支出1196万元，年终滚存结余16542万元（其中结转下年专项支出503万元）。

回顾2013年，面对错综复杂的经济形势，市政府积极化解煤炭市场低迷、经济下行压力等不利因素，努力组织公共财政预算收入，为全市社会经济发展提供了坚实的财力保障，成绩来之不易。一年来，主要做了以下几方面工作：

（一）坚持依法治税，科学把握财政收入。

沉着应对经济下行的不利影响，积极探索财政增收的机制和办法。在煤价下跌、产量下降和销售不旺的严峻形势下，研究落实了“早、挤、跳”工作措施。“早”是早预测。根据税收监控的数据，积极组织和协调有关征收部门，及时研究，深度挖潜，形成抓征收的合力；“挤”是挤水分。坚持科学征收，依法征收，杜绝虚收探收，挤掉多年来财政逐年递增、只升不降的虚胖症；“跳”是跳出小财政思维。跳出财政看财政，跳出财政看发展，着眼全市宏观经济大局，积极培植税源。同时，大力加强非税收入管理，努力壮大公共财政收入“蛋糕”。 2013年，在财政总收入比上年下降的情况下，公共财政预算收入实现了6.1%的增长幅度。

（二）坚持厉行节约，严格规范财政支出行为。

坚决贯彻落实党中央、国务院“八项规定”和“约法三章”的要求，严格经费预算管理，树立“过紧日子”的思想，严格控制一般性支出，特别是“三公经费”支出，努力降低行政成本，集中有限的财力向教育、医疗卫生、社会保障等民生领域倾斜。出台了《高平市市直单位部门预算公用经费编制及支出管理办法》，进一步强化预算约束，规范财务支出，提高节约意识，杜绝铺张浪费。继续深化国库集中收付制度改革，所有非税收入项目统一纳入系统管理，所有乡、镇（办事处）财政性资金全部纳入国库集中支付体系，实现了“横向到边，纵向到底”的国库集中支付改革，实现了财政资金在财政单一账户体系运转的目标；全面推进公务卡制度改革，出台公务卡强制结算目录，对差旅费、会议费等经费性支出实行强制公务卡结算。全市主要公务经费支出大幅下降，公务接待费下降50%，会议活动费下降51%。

（三）坚持民生优先，全力保障民生事业。

按照要求停拨所有政府性楼堂馆所建设资金，集中财力保民生。继续实施种粮农民直接补贴和农资综合补贴。安排1.2亿元，用于农村环境整治、农村饮水提升、现代农业网络、村级文化组织和一村一品、一事一议等建设，农村环境得到较大改善，农民生产生活条件进一步提高；坚持教育优先发展战略。投入近3000万元实行普通高中“两免一补”政策，城乡教育全部实现“零收费、高保障”。继续实施了中等职业教育免费全覆盖工程，完善家庭经济困难学生资助政策体系。支持农村学前教育校舍改建，城乡教育得到统筹、均衡发展。严格落实五项基本保险金提标政策，城乡低保应保尽保，企业养老保险、农村社会养老保险和城镇居民养老保险资金保障充实。支持创建省级创业型城市建设，建立了创业小额担保贷款基金，对创业项目和孵化基地进行补贴；继续巩固和完善新型农村合作医疗制度，继续深化医疗卫生体制综合改革，稳步推进基本公共卫生服务均等化，全市老百姓就医条件和保障水平得到极大改善；投资500余万元，实现了市区公交车乘坐全免费。全年民生支出占到财政总支出的80%以上。

（四）坚持项目优先，着力支持重点工程建设和经济发展。

全力支持“三大战役百日攻坚”行动。对市委、市政府确定的15项重点工程，统筹安排资金，当天审核当天拨付，保证前期工作迅速启动，及早实施；大力支持廉租房、限价房、经济适用房等保障性住房的建设；支持城市基础设施建设，四山绿化、环城大循环全面启动，特别是城市拆迁和丹河市区段景观改造工程，让高平城市面貌焕然一新。争取晋城市新能源新材料竞争性分配资金1100万元，支持了宏圣可建、科兴光电、鑫豪管材等战略性项目建设；安排2000万元工业技改专项资金，使融高太阳能、泫氏铸业、福鑫铸业等企业实施了技术改造和技术创新；安排1000万元中小企业发展专项资金，扶持了一批发展前景广阔的中小企业。

（五）坚持精细理财，全面提升财政管理水平。

积极推进精细化、科学化理财，充分发挥财政资金效益。对各部门多年结余结转、实际支出项目不明确的沉淀资金进行清理整合，盘活财政资金存量；简化拨款流程，主动为用款单位提供服务，确保预算支出进度；积极推进财政信息化建设，实现了省、市、县、乡四级财政网络贯通，财政主要业务实现网上办理，信息化建设在晋城市六县（市、区）中名列第一，获得了晋城市局144万元资金奖励；严格执行政府采购制度，全年节约资金1359万元，节约率10.06%；组建财政投资评审中心，强化财政投资预算评审职能，共评审项目20个，节约财政资金2710万元，节约率7.68%。在全国1985个县级财政支出管理绩效综合评价中，我市是晋城市唯一连续两年进入全国前200名的县（市），受到财政部的通报表彰，并获得资金奖励500万元。

二、2014年财政预算草案

2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神的开局之年，是实现“十二五”规划目标的关键之年。做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大，意义深远。根据市委五届五次全会和全市经济工作会议精神，结合省、市财政工作会议精神，综合确定2014年财政工作及预算安排总的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中全会和省、晋城市经济工作会议精神，坚持稳中求进、改革创新总基调，围绕市委 “456”工作思路和“六强化六突破”的工作部署，深化财税改革，促进经济发展方式转变，优化支出结构，着力保障和改善民生，统筹兼顾，加强财政科学管理，加快构建新的预算编制、执行、监督、评价新机制，为打造炎帝故里、建设大美高平、挺进全国百强提供强大的财力保障。

结合我市经济社会发展实际，2014年，我市公共财政预算收入拟安排139000万元，比2013年实际完成数126366万元增加12634万元，增长10%。加上税收返还6822万元，其他各项转移支付和结算补助16888万元，上级已提前告知专项转移支付21302万元，减去原体制上解2575万元，为此，我市公共财政预算报告支出为181437万元，比上年实际支出170732万元增长6.27%，增支10705万元。

2014年公共财政预算支出拟安排181437万元，具体构成为：一是个人性支出90820万元；二是单位正常运转及履职支出14000万元；三是经济社会发展重点工程和社会事业发展支出73617万元；四是总预备费3000万元。

以上具体支出项目，按照政府收支分类科目汇总情况是：一般公共服务支出安排10260万元，下降15.56 %；公共安全支出安排8180万元，增长2.25 %；教育支出安排59880万元，增长3.06%；科学技术支出安排2400万元，增长6.19%；文化体育与传媒支出安排3900万元，增长2.63%；社会保障和就业支出安排27610万元，增长3.02%；医疗卫生支出安排14552万元，增长6.22%；节能环保支出安排3950万元，增长2.6%；城乡社区事务支出安排12900万元，增长2.38%；农林水事务支出安排24990万元，增长8.89%；交通运输支出安排960万元，增长4.35％；资源勘探电力信息等事务支出安排1910万元，增长2.14％；商业服务业等事务支出安排300万元，增长3.45%；金融监管支出安排580万元，增长3.57%；援助其他地区支出243万元，增长8%；国土资源气象等事务支出安排1925万元，增长3.49%；住房保障支出安排1482万元，增长2.49％；粮油物资管理事务支出安排165万元，增长3.13%；预备费3000万元；其他支出安排2250万元，下降10％。

2014年我市基金预算收入拟安排42200万元。其中，煤炭可持续发展基金收入9000万元，国有土地出让金收入30000万元，地方教育附加收入2000万元，其他政府性基金收入1200万元。

当年基金预算支出拟安排39000万元。其中，煤炭可持续发展基金支出安排8000万元，国有土地出让金支出安排28000万元，地方教育附加支出安排2000万元，其他政府性基金支出安排1000万元。

三、振奋精神，敢于担当，抢抓机遇，攻坚克难，努力完成2014年财政工作各项目标任务

为圆满完成2014年度财政收支预算各项目标任务，确保市委各项决策部署的贯彻落实，将着重做好以下几方面工作：

（一）努力完成财政收入任务，严格把紧支出关口。

积极主动与国税、地税等征收部门沟通协调，扎实做好收入组织工作。进一步强化经济发展动态监测，加强财政经济运行动态分析，为企业做好信息提供、政策咨询等各项服务。做好应对煤炭行业低迷态势的各种准备，切实加强收入征管，落实收入任务和责任目标，严禁“跑、冒、滴、漏”。严格依法征收，确保应收尽收，同时坚决防止虚收探收、资金空转等违规增加收入行为，确保2014年公共财政预算收入任务圆满完成。着力培植60家重点税源，培育新的经济增长点。落实“八项规定”和 “约法三章”，从严从紧编制2014年预算，坚守财政供养人员只减不增的红线，严禁超预算或者无预算安排支出，严禁虚列支出、转移或者套取预算资金。进一步细化财政结余结转资金管理办法，将沉淀的资金收回财政统筹安排，调整用于保障和改善民生等重点支出。

（二）继续深化财政改革，提高财政管理效能。

密切关注中央、省、晋城市财政改革取向和举措，积极跟进相关政策的落实和执行，争取有利于我市发展的政策和资金。落实一般不将重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩的要求。落实上级财政整合、规范专项转移支付，增加一般性转移支付的要求，增强统筹财力均衡协调发展的能力。盘活存量资金，加强财政结余结转资金管理，加大力度清理财政暂付款，严格控制发生新的借款，保障财力统筹。在逐步推进全口径预算的基础上，探索实施我市全面规范、公开透明的预算制度。探索建立跨年度预算平衡机制，建立中长期重大事项科学论证机制，强化其对年度预算的约束性，增强财政政策的前瞻性和财政可持续性。完善政府性债务管理系统，努力实现对政府性债务的全口径管理和动态监控。

（三）积极推进绩效评价工作，规范政府支出行为。

强化预算支出责任和效率，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理机制，切实将绩效评价结果作为年度预算调整、专项资金分配和以后年度预算安排的重要依据。重点工作是在各预算单位、各乡镇建立财政支出绩效评价体系，有选择地在教育、农业、社保等重大民生领域开展试点，逐步建立贯穿预算编制、执行、监督全过程、覆盖财政资金全范围的绩效管理体系。

（四）支持金融创新，积极发挥信贷资金杠杆作用。

实行财政性存款与商业贷款挂钩等政策，支持和鼓励各金融机构积极投放贷款，为我市经济社会发展多做贡献。充分发挥政策性担保公司银企纽带职能，充分发挥信用担保、贷款贴息等政策工具的作用，有效缓解中小企业融资难问题。积极推进金融创新，进一步探索财政政策与金融政策结合、与市场结合、与社会资本结合的有效机制，带动银行信贷资金和民间资本的投入。充分发挥长隆公司非政府性融资平台的作用，强化制度创新，拓宽融资渠道，为建设大美高平筹集更多的资金。

（五）加大财政“三项建设”力度，夯实财政工作基础。

以开展党的群众路线教育实践活动为契机，努力解决自身存在的“四风”问题，精心培育服务文化，积极开展“优质服务杯”竞赛活动，切实改进工作作风。继续完善财政基层基础建设，实现财政管理的科学化、规范化；继续推进财政信息化建设，实现网上审核、网上办公，降低行政成本，提高工作效率。继续强化财政文化建设，规范会计基础工作，强化会计监管。